Član 39

Prospekt dobrovoljnog penzijskog fonda sadrži: 1) podatke o dobrovoljnom penzijskom fondu; 2) podatke o društvu za upravljanje; 3) poslovno ime i sedište kastodi banke; 4) datum izdavanja prospekta. Podaci o dobrovoljnom penzijskom fondu su: 1) naziv i datum osnivanja fonda; 2) investiciona politika i glavni rizici u vezi sa njom; 3) minimalni iznos penzijskih doprinosa; 4) poreski tretman dobrovoljnog penzijskog fonda, odnosno članova fonda – poreske stope i osnovice i način njihovog obračunavanja; 5) neto vrednost imovine fonda; 6) * struktura imovine dobrovoljnog penzijskog fonda, i to: (1) ‑procentualno učešće hartija od vrednosti prema vrsti hartija od vrednosti, nazivu i sedištu izdavaoca i nazivu i sedištu organizovanog tržišta na kome se trguje tim hartijama, kada takve hartije od vrednosti čine više od 1% ukupne vrednosti imovine fonda, (2) ‑procentualno učešće novčanih depozita prema nazivu i sedištu finansijske organizacije kod koje su deponovana novčana sredstva, kada depoziti u tim organizacijama čine više od 1% ukupne vrednosti imovine fonda, (3) ‑procentualno učešće nepokretnosti prema vrsti i mestu gde se nepokretnost nalazi; 7) neto prinos fonda u skladu sa članom 48. ovog zakona; 8) podaci o visini naknada i troškova u skladu sa tarifnikom, i to: (1) naknada pri uplati penzijskog doprinosa, (2) naknada za upravljanje fondom, (3) troškova plaćenih iz imovine fonda za prethodnu godinu izraženih kao procent vrednosti imovine fonda; 9) osnovi za raskid ugovora o članstvu i prava i obaveze društva za upravljanje i članova dobrovoljnog penzijskog fonda u slučaju raskida ugovora o članstvu; 10) vreme, mesto i način uplate penzijskih doprinosa; 11) vreme i mesto objavljivanja podataka o vrednosti investicionih jedinica i način obračunavanja tih jedinica; 12) dinamika i način obračuna programiranih isplata. Podaci o društvu za upravljanje su: 1) poslovno ime i sedište društva za upravljanje; 2) ime i ovlašćenja članova uprave društva za upravljanje; 3) poslovno ime i sedište, odnosno imena i adrese akcionara koji poseduju 10% ili više učešća u kapitalu društva za upravljanje*; 4) visina * kapitala društva za upravljanje; 5) spisak i vrsta svih dobrovoljnih penzijskih fondova kojim upravlja ukoliko društvo za upravljanje upravlja sa više fondova; 6) poslovno ime i sedište preduzeća za reviziju koje vrši eksternu reviziju finansijskih izveštaja društva za upravljanje i fonda; 7) vreme i mesto gde se može izvršiti uvid u opšte akte društva za upravljanje i finansijske izveštaje društva za upravljanje. Podaci iz stava 2. tač. 5) do 7) ovog člana prikazuju se sa stanjem poznatim na dan podnošenja Narodnoj banci Srbije prospekta na saglasnost ili sa stanjem na kraju meseca koji prethodi danu podnošenja prospekta, odnosno, u slučaju iz člana 38. stav 5. ovog zakona – sa stanjem na dan 31. decembra prethodne godine. Prilikom organizovanja dobrovoljnog penzijskog fonda prospekt ne sadrži podatke iz stava 2. tač. 5) do 7) ovog člana. Bližu sadržinu i standardizovani format prospekta i skraćenog prospekta* propisuje Narodna banka Srbije.