Član 101

Trezor lokalne vlasti obavlja: 1) finansijsko planiranje, koje obuhvata: (1) projekcije i praćenje priliva na konsolidovani račun trezora lokalne vlasti i zahteve za izvršavanje izdataka; (2) definisanje mesečnih kvota preuzetih obaveza i plaćanja; 2) upravljanje sredstvima na konsolidovanom računu trezora lokalne vlasti na koji se uplaćuju prihodi i sa kojeg se vrše plaćanja iz budžeta, koje obuhvata: (1) upravljanje likvidnošću; (2) upravljanje finansijskim sredstvima; (3) upravljanje primanjima od zaduživanja; 3) budžetsko računovodstvo i izveštavanje, koje obuhvata: (1) obradu plaćanja i evidentiranje prihoda; (2) vođenje poslovnih knjiga; (3) finansijsko izveštavanje; (4) pripremu i izradu svih izveštaja i izradu završnog računa budžeta lokalne vlasti, kao i izradu konsolidovanog izveštaja grada; 4) kontrolu rashoda i izdataka, koja obuhvata upravljanje procesima odobravanja preuzimanja obaveza i odobravanje plaćanja na teret budžetskih sredstava; 5) praćenje kretanja mase zarada u javnim preduzećima na nivou tog trezora i dostavljanje izveštaja Ministarstvu.